Desenvolvimento de um framework de compliance para empresas de base tecnológica

Abstract

A presente pesquisa tem como objetivo propor um framework de compliance para empresas de base tecnológica (EBTs). Considerando o papel estratégico dessas organizações para a economia brasileira e sua exposição a riscos decorrentes de um ambiente de inovação dinâmico e competitivo, este estudo busca preencher a lacuna de modelos específicos de compliance voltados a esse segmento. A metodologia adotada envolveu revisão sistemática da literatura nas bases Scopus e Web of Science, análise documental de programas de grandes empresas, pesquisa de campo com EBTs catarinenses e avaliação do modelo por especialistas do setor. Os resultados demonstraram que, embora reconheçam a importância do compliance, as EBTs ainda adotam práticas pouco estruturadas e informais. A partir da análise de dados secundários e primários, foram definidos seis pilares centrais: ética e integridade; governança e gestão de riscos; proteção de dados e ativos intangíveis; prevenção à corrupção e relacionamento com terceiros; transparência e comunicação; e monitoramento e melhoria contínua. A avaliação por especialistas confirmou a aplicabilidade e relevância do modelo, que se apresenta como uma ferramenta prática e adaptável à realidade das EBTs, contribuindo para sua sustentabilidade, integridade e segurança jurídica.

Abstract: This research aims to propose a compliance framework for technology-based companies (TBEs). Considering the strategic role of these organizations in the Brazilian economy and their exposure to risks arising from a dynamic and competitive innovation environment, this study seeks to fill the gap in specific compliance models aimed at this segment. The methodology adopted involved a systematic literature review in Scopus and Web of Science databases, document analysis of large company programs, field research with TBEs in Santa Catarina, and evaluation of the model by industry experts. The results demonstrated that, despite recognizing the importance of compliance, TBEs still adopt poorly structured and informal practices. Based on the analysis of secondary and primary data, six central pillars were defined: ethics and integrity; governance and risk management; data and intangible asset protection; corruption prevention and third-party relationships; transparency and communication; and monitoring and continuous improvement. The expert evaluation confirmed the applicability and relevance of the model, which presents itself as a practical and adaptable tool to the reality of TBEs, contributing to their sustainability, integrity, and legal certainty.