Análise das comunicações de informações suspeitas ao COAF no período de 2004 a 2017

Abstract

CARVALHO NETO, Amilton. ANÁLISE DAS COMUNICAÇÕES DE INFORMAÇÕES SUSPEITAS AO COAF NO PERÍODO DE 2004 A 2017. 2017. Monografia (Ciências Contábeis) – Departamento de Ciências Contábeis, Universidade Federal de Santa Catarina, Florianópolis, 2018. A partir da análise dos dados existentes no site do COAF, realizou-se um estudo tratando das comunicações recebidas dos órgãos financeiros brasileiros pelo órgão em questão. Como objetivo apresentar uma análise das comunicações suspeitas recebidas pelo COAF. A pesquisa apresenta-se descritiva, buscou-se identificar as comunicações informadas aos COAF entre os anos de 2004 a 2017 e os PAP instaurados, assim como, identificar possíveis correlações entre as multas aplicadas e as efetivamente recolhidas pelo órgão. No estudo observou-se o número total de comunicações suspeitas recebidas pelo COAF, assim como os processos instaurados resultando em 0,10% do total das comunicações de setores regulados pelo COAF e o recolhimento de 28,02% das multas aplicadas. Esse número de processos instaurados e de multas aplicadas e efetivamente recolhidas em relação à quantidade de comunicações leva a questionar-se a qualidade destas informações e o poder de atuação do COAF, como também o treinamento fornecido pelas instituições aos seus funcionários no combate à lavagem de dinheiro.